Ich habe aktuell im Netz nur wenig brauchbare Konfigurationsvorschläge für die elektronische Umsatzsteuermeldung gefunden. Dies umfasst einerseits die verwendeten Steuerkennzeichen und zum anderen die Zuordnung zur entsprechenden Gruppennummer im Formular.
Deshalb nachfolgend ein Konfigurationsvorschlag für die USTVA Stand 2018...
Steuerkennzeichen definieren (FTXP)
St.Kz. | Text | St.Art | EG-Kennz. |
A0 | Kein Steuervorgang | A | |
A1 | Ausgangssteuer 19% | A | |
A2 | Ausgangssteuer Inland 7% | A | |
A6 | Ausgangssteuer 0% EG-Warenlieferung | A | 1 |
A8 | Ausgangssteuer Inland steuerbar steuerfrei | A | |
A9 | Ausgangssteuer Ausland steuerbar steuerfr. | A | |
AB | Nicht steuerbare sonstige Leistung | A | 1 |
AC | Übrige nicht steuerbare Umsätze | A | |
AD | Ausgangssteuer innergemein. Dreiecksgeschäft | A | 1 |
AR | Übrige steuerpflichtige Umsätze nach $13b USt A. 5 | A | |
B9 | Steuerfreie Umsätze neue Fahrzeuge an Abnehmer | A | |
E1 | Erwerbssteuer 19% EG-Warenlieferung | V | 9 |
E2 | Erwerbssteuer 7% EG-Warenlieferung | V | 9 |
E3 | Erwerbssteuer 19% EG-Lohnveredelung | V | 9 |
F1 | Reverse Charge §13b, Abs. 1 UStG | V | 5 |
F2 | Reverse Charge §13b, Abs. 2, Nr. 1+5 UStG | V | 5 |
F3 | Reverse Charge §13b, Abs. 2, Nr. 2+3 UStG | V | 5 |
F4 | Reverse Charge §13b, Abs. 2, Nr. 4, 6ff. UStG | V | 5 |
U1 | Einfuhrumsatzsteuer 19 % | V | |
V0 | Kein Steuervorgang | V | |
V1 | Vorsteuer Inland 19% | V | |
V2 | Vorsteuer Inland 7% | V | |
V9 | Vorsteuer Ausland steuerbar steuerfrei | V |
Die blau markieren Einträge sind selbst definierte Steuerkennzeichen, wohingegen die übrigen der SAP-Auslieferung entnommen sind.
Die Zuordnung der Steuerkennzeichen zu den einzelnen Zeilen des USTVA-Formulars stellt sich wie folgt dar:
Nachfolgend werden die entsprechenden Einstellungen im Customizing skizziert, welche oben stehende Zuordnung abbilden.
Zunächst muss eine Steuergruppenversion zum entsprechenden Gültigkeitsdatum angelegt werden.
IMG - Finanzwesen - Hauptbuchhaltung - Periodische Arbeiten - Melden - Umsatzsteuermeldung - Steuergruppenversion zeitabhängig zuordnen...
Land | Gültig ab | Steuergruppenversion |
---|---|---|
DE | 1.1.2018 | EDCL |
In bestehenden Systemen wird die Version EDCL bereits vorhanden sein. In diesem Fall ist eine neue Version anzulegen.
Steuerbasissaldengruppierung
IMG - Finanzwesen - Hauptbuchhaltung - Periodische Arbeiten - Melden - Umsatzsteuermeldung - Steuerbasissalden gruppieren...
Lnd | Version | St | Vor | Saldo | GrpNr |
DE | EDCL | A1 | MWS | 81 | |
DE | EDCL | A2 | MWS | 86 | |
DE | EDCL | A3 | MWS | 36 | |
DE | EDCL | A6 | MWS | 41 | |
DE | EDCL | A8 | MWS | 48 | |
DE | EDCL | A9 | MWS | 43 | |
DE | EDCL | AB | MWS | 21 | |
DE | EDCL | AC | MWS | 45 | |
DE | EDCL | AD | MWS | 42 | |
DE | EDCL | AR | MWS | 60 | |
DE | EDCL | B9 | MWS | 44 | |
DE | EDCL | E1 | ESA | 89 | |
DE | EDCL | E2 | ESA | 93 | |
DE | EDCL | E3 | MWS | 46 | |
DE | EDCL | F2 | ESA | 67 | |
DE | EDCL | F2 | ESA | 73 | |
DE | EDCL | F3 | ESA | 67 | |
DE | EDCL | F4 | ESA | 84 | |
DE | EDCL | U1 | MWS | 62 |
Steuersalden gruppieren
IMG - Finanzwesen - Hauptbuchhaltung - Periodische Arbeiten - Melden - Umsatzsteuermeldung - Steuersalden gruppieren...
Lnd | Version | St | Vor | Saldo | GrpNr |
DE | EDCL | E1 | ESE | 67 | |
DE | EDCL | E2 | ESE | 67 | |
DE | EDCL | V1 | VST | 66 | |
DE | EDCL | V2 | VST | 66 | |
DE | EDCL | V3 | VST | 66 |
Hinweis für den Druck der USTVA
In einigen Fällen besteht die Anforderung, die Steuer- und Steuerbasisbeträge zu drucken. Hierfür wird zuweilen der Report RFUVDE00 verwendet (Details zur Konfiguration des Drucks s. Report-Doku). Bitte beachtet dabei, dass dieser Report die Zuordnung von Steuerkennzeichen zu Gruppennummern immer mit der Steuergruppenversion initial nachliest, d.h. hier ist ggf. das Customizing entsprechend anzugleichen.